Jaarplan 2024/Aangepaste begroting 2024
Toelichting op bijgestelde begroting 2024
Goedgekeurd tijdens de bestuursvergadering van 8 februari 2024.
De directeur heeft op basis van de meest recente informatie een bijgestelde begroting 2024 opgesteld. We hebben deze begroting woensdag 31/1/2024 besproken. Voorlopig baseren we ons op de laatste prognoses met betrekking tot het resultaat 2023. Er wordt een klein positief resultaat verwacht van € 9.551.
Aan de inkomstenkant is al eerder gemeld dat de aangevraagde uitbreiding van de WMF-grant van €50.000 niet is toegekend. Verder is de “reguliere” aanvraag voor de WMF-grant niet volledig toegekend. Voor 2024 komen we nu uit op €411.840. Bijzonder goed nieuws is de bijdrage uit het fonds PB van € 60.000. Zij doen gemiddeld eens per drie jaar een donatie zonder strenge eisen (we kunnen hun bijdrage naar eigen inzicht besteden). We zijn daarom gewend de bijdrage over drie jaren te verdelen: elk jaar € 20.000. De begrote projectfinanciering van €50.000 is op dit moment nog onzeker. Mocht hij worden toegekend dan kunnen we deze waarschijnlijk niet volledig naar eigen inzicht besteden omdat er ook deliverables moeten worden geproduceerd.
Uit de uitgavenkant hadden we in de oorspronkelijke begroting een bedrag van € 615.490. We hebben afgesproken dan ook af te zien van de uitgave van €50.000 voor de 1 FTE uitbreiding. Daarmee komt de oorspronkelijk voorziene uitgave uit op €565.490. Op basis van de oorspronkelijke begroting komen we dan uit op een (negatief) resultaat van -€20.150.
Waar zitten de grootste onzekerheden?
- Aan de inkomstenkant hebben we in 2024 te maken met de onzekerheid of de projectfinanciering doorgaat. En als de projectfinanciering wel doorgaat, in welke mate kunnen we die dan inzetten voor onze reguliere activiteiten? Het is dus niet ondenkbaar dat daardoor het negatieve resultaat hoger wordt. Het negatieve resultaat, zeg maar het tekort, moeten we financieren uit onze algemene reserves.
- In relatie tot de algemene reserve zullen we ook verder moeten kijken dan 2024. Vorig jaar dachten we nog te kunnen rekenen op een meerjarige toekenning van de WMF-grant. Helaas is dat veranderd. Dit jaar is de inflatie niet volledig gecompenseerd en onduidelijk is wat er in 2025 gaat gebeuren. We zullen daarom onze algemene reserves op peil moeten houden. Het is dan niet verstandig in 2024 uit te komen op een al te groot tekort.
Er is daarom gezocht naar mogelijkheden om de lasten in 2024 te verlagen. Dat is gelukt. De uitgaven komen nu uit op €539.490. In het gunstigste scenario van inkomstenwerving komen we dan uit op een klein (positief) resultaat van €5.580. In het ongunstige scenario - als onze initiatieven voor fondsenwerving helemaal niet succesvol zijn, komen we dan uit op een (negatief) resultaat van circa -€44.000.
Bart Nieuwenhuis, penningmeester - 1/2/2024
Aangepaste begroting
| Aangepaste begroting 2024 | ||||||||
| uitgaven | ||||||||
| aangepaste begroting | oorsponkelijk begroot 2024 | verschil | toelichting op aanpassing | prognose 2023 (indicatief d.d. 8/12/23) | begroot 2023 | |||
| toekomstbestendigheid | € 108.500 | € 113.500 | € 5.000 | Terugschroeven ambitie aantal beurzen voor Wikimania. | € 51.000 | € 86.000 | ||
| veiligheid en inclusie | € 6.000 | € 6.000 | € 0 | € 6.060 | € 3.500 | |||
| impact | € 5.750 | € 9.250 | € 3.500 | Minder materiele kosten WikiGoesCaribbean als project Aruba wordt gefinancierd (onder voorbehoud) | € 4.000 | € 10.400 | ||
| kennis en ontmoeten | € 17.490 | € 22.490 | € 5.000 | Zaalhuur Wikicon wordt geschonken door B7G | € 8.000 | € 23.000 | ||
| vaardigheden en leiderschap | € 5.250 | € 5.250 | € 0 | € 2.100 | € 500 | |||
| gelijkwaardigheid in besluitvorming | € 16.500 | € 19.000 | € 2.500 | Minder deelname bestuur/kantoor Wikimania | € 12.500 | € 5.000 | ||
| kantoor | € 42.500 | € 42.500 | € 0 | € 35.000 | € 59.000 | |||
| personeel | € 337.500 | € 347.500 | € 10.000 | Vermindering uren | € 340.000 | € 320.750 | ||
| optie: 1 fte uitbreiding | € 50.000 | € 50.000 | Geen uitbreiding | |||||
| totaal | € 539.490 | € 615.490 | € 76.000 | € 458.660 | € 508.150 | |||
| inkomsten | ||||||||
| aangepaste begroting | oorsponkelijk begroot 2024 | verschil | toelichting op aanpassing | prognose 2023 | begroot 2023 | |||
| WMF grant | € 411.840 | € 419.328 | -€ 7.488 | toegekende grant lager dan gevraagd | € 396.000 | € 403.200 | ||
| optie: grant uitbreiding 1 fte | € 50.000 | -€ 50.000 | uitbreiding afgewezen | |||||
| donaties | € 60.000 | € 60.000 | € 0 | onder voorbehoud - in 2023 €50.000 | € 46.790 | € 50.000 | ||
| contributies | € 3.500 | € 3.500 | € 0 | € 3.700 | € 3.500 | |||
| projectfinanciering | € 50.000 | € 50.000 | € 0 | streven - nog niet gerealiseerd | € 11.721 | € 20.000 | ||
| St PB | € 20.000 | € 20.000 | totaal subsidie is €60.000. Voorstel om dit te verdelen over drie jaar. | € 10.000 | € 10.000 | uit bestemmingsreserve | ||
| Onttrekking uit algemene reserve | € 0 | - | € 21.450 | uit algemene reserve* | ||||
| totaal | € 545.340 | € 582.828 | -€ 37.488 | € 468.211 | € 508.150 | |||
| Resultaat | € 5.850 | -€ 32.662 | ||||||
| * geplande onttrekking uit reserve, bedoeld voor investering in communicatie en donateurswerving. Uitgesteld tot 2024. | ||||||||
Uitgaven in detail
| Budget 2024 | ||||||
| Projectnr. | Projecten | Personeel | Materiële
kosten |
Voorgestelde aanpassingen | ||
| uren | Euro | |||||
| 2 | TOEKOMSTBESTENDIGHEID | |||||
| 21000 | Bijeenkomsten en trainingen vrijwilligers | 316 | 8.000 | |||
| 21100 | Cursussen (train trainer) | 250 | 2.000 | |||
| 21200 | Seizoensbijeenkomsten | 66 | 6.000 | |||
| 21999 | Diversen bijeenkomsten en trainingen | 0 | ||||
| 22000 | Werven nieuwe bewerkers en vrijwilligers voor activiteiten | 478 | 9.500 | |||
| 22100 | Jongeren betrekken bij activiteiten | 320 | 8.000 | |||
| 22200 | Werving nieuwe vrijwilligers voor on- en off-wiki activiteiten | 158 | 1500 | |||
| 22999 | Diversen werven nieuwe bewerkers/vrijwilligers | 0 | ||||
| 23000 | Financiële en inhoudelijke ondersteuning van vrijwilligers | 334 | 22500 | |||
| 23100 | Fonds Ondersteuning Kleine Activiteiten (FOKA | 46 | 5000 | |||
| 23200 | Scholarships en onkostenvergoedingen | 28 | 17.500 | -5000 | 12.500 Terugschroeven ambitie om veel beurzen te verstrekken voor Wikimania. | |
| 23300 | Algemene ondersteuning | 260 | ||||
| 23999 | Diversen financiële/inhoudelijke ondersteuning vrijwilligers | 0 | ||||
| 24000 | Zichtbaarheid | 946 | 38.000 | |||
| 24100 | Communicatiestrategie | 110 | 10.000 | |||
| 24101 | Pers en media | 49 | ||||
| 24200 | Bekendheid en draagvlak | 60 | 25.000 | |||
| 24201 | Blogs | 80 | ||||
| 24202 | Website | 162 | ||||
| 24203 | Nieuwsbrief | 350 | ||||
| 24204 | Sociale media | 80 | ||||
| 24205 | Survey lezers Wikipedia | 0 | ||||
| 24206 | Verbindingsprijs | 30 | 2500 | |||
| 24999 | Diversen zichtbaarheid | 25 | 500 | |||
| 25000 | Fondsenwerving | 500 | 10000 | |||
| 25100 | Fondsenwerving | 360 | ||||
| 25200 | Donateurswerving | 140 | 10000 | |||
| 25999 | Diversen fondsenwerving | 0 | ||||
| 26000 | Rapportage en audit | 324 | 17500 | |||
| 26100 | Rapportage en metrics | 120 | ||||
| 26200 | Accountantscontrole en jaarrekening | 80 | 15000 | |||
| 26300 | Jaarverslag | 84 | 2500 | |||
| 26400 | Jaarplan 2025 | 40 | ||||
| 26999 | Diversen rapportage en audit | 0 | ||||
| 27000 | Lobby en public affairs | 48 | 8000 | |||
| 27100 | FKAGEU | 24 | 8000 | |||
| 27999 | Diversen lobby en public affairs | 24 | ||||
| Totaal Toekomstbestendigheid | 2.612 | 113.500 | 108.500 | |||
| 3 | VEILIGHEID EN INCLUSIE | |||||
| 31000 | 0 | |||||
| 31100 | Beleid Vriendelijke Ruimtes en Universal Code of Conduct | 40 | 3000 | |||
| 31300 | Effectief Online Samenwerken | 20 | 3.000 | |||
| 31999 | Diversen bevorderen goede werksfeer, etc. | 0 | ||||
| Totaal Veiligheid en inclusie | 60 | 6000 | 6000 | |||
| 4 | IMPACT | |||||
| 41000 | Kennisgelijkheid | 835 | 7000 | |||
| 41100 | Gendergap en LHBTIQ+ | 175 | 3000 | |||
| 41300 | Nederland en de Wereld | 110 | ||||
| 41301 | Wiki goes Caribbean | 415 | 4000 | -3500 | 500 Indien aanvraag bij FCP wordt gehonoreerd | |
| 41303 | Wiki loves Monuments Caribbean | 80 | ||||
| 41304 | Wiki loves Monuments Suriname | 55 | ||||
| 41999 | Diversen kennisgelijkheid | 0 | ||||
| 43000 | Samenwerking met partners | 220 | ||||
| 43101 | Samenwerking met hoger onderwijs | 40 | ||||
| 43300 | Overige kennis- en erfgoedinstellingen | 130 | ||||
| 43301 | Mediakunst op Wikipedia | 34 | ||||
| 43999 | Diversen samenwerking met partners | 16 | ||||
| 44000 | Schrijfweken en Wikicompetities | 144 | 2250 | |||
| 44200 | International Museum Day | 25 | 250 | |||
| 44300 | Wiki loves Fashion | 83 | 2000 | |||
| 44999 | Diversen schrijfweken en wikicompetities | 36 | ||||
| Totaal Impact | 1199 | 9250 | 5750 | |||
| 5 | KENNIS EN ONTMOETEN | |||||
| 51000 | Kennis | 271 | 1990 | |||
| 51100 | Wiki Coördinatorenoverleg | 63 | 800 | |||
| 51200 | Kennisplatform | 208 | 1190 | |||
| 51400 | GLAM-Wiki Summer School voor erfgoedstudenten en -professionals | 0 | ||||
| 51999 | Diversen kennis | 0 | ||||
| 52000 | Ontmoeten | 455 | 20500 | |||
| 52100 | Presentatie Wikimedia op conferenties / congressen | 40 | 500 | |||
| 52200 | WikiconNL 2023 | 395 | 20000 | -5000 | 15.000 Indien B&G locatie sponsort. | |
| 52999 | Diversen ontmoeten | 20 | ||||
| Totaal Kennis en ontmoeten | 726 | 22490 | 17490 | |||
| 6 | ONTWIKKELING VAARDIGHEDEN EN LEIDERSCHAP | |||||
| 61000 | Ontwikkeling vaardigheden | 128 | 5000 | |||
| 61300 | Deel je data | 128 | ||||
| 61999 | Diversen ontwikkeling vaardigheden | 0 | 5000 | |||
| 62000 | Ontwikkeling leiderschap | 16 | 250 | |||
| 62100 | Introductiecursus Wikimedia | 16 | 250 | |||
| 62999 | Diversen ontwikkeling leiderschap | 0 | ||||
| Totaal Ontwikkeling vaardigheden en leiderschap | 144 | 5250 | 5250 | |||
| 7 | GELIJKWAARDIGHEID IN BESLUITVORMING | |||||
| 72000 | Bestuur | 205 | 2000 | |||
| 72100 | Bestuursvergaderingen | 120 | 1000 | |||
| 72999 | Diversen bestuur | 85 | 1000 | |||
| 73000 | Verenigingszaken en ALV | 120 | 3000 | |||
| 73100 | ALV | 88 | 2000 | |||
| 73999 | Diversen verenigingszaken | 32 | 1000 | |||
| 74000 | Internationale zaken | 348 | 14000 | |||
| 74202 | Deelname kantoor/bestuur Wikimedia Summit, GLAM conferenties, | 50 | 4000 | |||
| Deelname kantoor/bestuur WIkimania | 173 | 10000 | -2500 | -2500 Verminderde deelname aan Wikimania | ||
| 74300 | Movement Strategy 2030 | 50 | ||||
| 74400 | Samenwerken met andere chapters | 75 | ||||
| 74999 | Diversen internationale zaken | 0 | ||||
| Totaal Gelijkwaardigheid in besluitvorming | 673 | 19000 | 16500 | |||
| 8 | KANTOOR | 0 | ||||
| 81000 | Administratie | 300 | 10000 | |||
| 81100 | Financiële administratie | 260 | 10000 | |||
| 81200 | Ledenadministratie | 40 | ||||
| 82000 | Officemanagement | 1125 | 32500 | |||
| 82100 | Huisvesting | 20 | 20000 | |||
| 82200 | IT en Telecom | 30 | 10000 | |||
| 82300 | verzekeringen en representatie | 5 | 500 | |||
| 82400 | Officemanagement algemeen | 1070 | 2000 | |||
| totaal kantoor | 1425 | 42500 | 42500 | |||
| 83000 | Personeel | |||||
| 83100 | Personele zaken | 51 | 346000 | -10000 | vermindering uren | |
| Optioneel: uitbreiding 1 fte | 50000 | -50000 | ||||
| 83200 | Intern overleg, cursussen, bila's etc. | 225 | 1500 | |||
| totaal personeel | 276 | 397500 | 337500 | |||
| -26000 | totaal kortingen | |||||
| Totaal | 7.115 | 615.490 | 589.490 | Nieuw totaal | ||